Anne-Marie Saint-John, Alva, Long Island City, NY >
Demonstrações de Fluxo de Caixa
A demonstração de fluxo de caixa é o orçamento da tua empresa. É uma das ferramentas de informação mais importantes para o teu negócio, pois diz quanto dinheiro precisas para começar o teu negócio e mantê-lo a funcionar.
Também indica quando o dinheiro entra no negócio e quais despesas precisam de ser pagas. O resultado é o lucro ou prejuízo no fim do mês ou do ano. Assim como o teu orçamento pessoal pode mostrar que precisas de mais renda para cobrir as tuas despesas, se a tua demonstração de fluxo de caixa mostrar um prejuízo, vais precisar de mais renda para cobrir as tuas despesas.
As demonstrações de fluxo de caixa descrevem quatro coisas:
- Receitas: De onde vem o dinheiro (vendas, investimentos, outros).
- Despesas: Como o dinheiro é usado (custos, juros, impostos).
- Programa: Quando as atividades aconteceram (que mês ou trimestre).
- Lucro ou Prejuízo: Quanto sobra no fim da análise. Se o que sobra for um valor positivo, diz-se que houve lucro. Se o que sobra for um valor negativo, diz-se que houve prejuízo.
